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责任编辑：胡启元

2025年1月第2周，98家上市公司曝光风险事件145起，风险指数167.75，其中治理风险占57.8%，环境风险占9.7%，社会风险占32.5%。亚太科技ESG风险级别达到IV级。亚太科技全资子公司因安全事故遭到重罚、中国中铁旗下公司因安全教育缺失被罚51万等重大风险事件值得关注。

1月13日，亚太科技(002540.SZ)公告称，其全资子公司亚通科技于2024年2月18日因发生安全事故接受相关主管部门调查。2025年1月10日，南通市应急管理局对其下发《行政处罚决定书》，亚通科技被罚150万元、执行董事周福海被罚87.12万元。

资料显示，2024年2月18日凌晨，亚太科技（002540.SZ）旗下全资子公司的车间内，生产铝棒的铸造井区域发生爆炸，造成多人伤亡。因发生上述安全事故，致亚通科技部分固定资产、存货受损。亚通科技称，公司从本次安全事故中深刻吸取教训，持续加强公司及各子公司的安全生产管理工作，进一步压实安全生产责任制。

1月17日，中国中铁(601390.SH)旗下的中铁隧道局集团路桥工程有限公司收到51万元罚单。违法事实是，未严格落实公司安全教育培训制度，对施工人员安全教育不到位，未有效督促从业人员严格执行本单位的安全操作规程，导致分包单位人员违反安全操作规程触碰施工围挡内电缆发生触电身亡；未全面排查交叉施工作业区域周边带电电缆危险源安全隐患等，对翔安区滨海东大道莲河村路段“6•18”一般触电事故发生负有重要责任。

两起重大事故造成了人员伤亡，令人深感痛心。安全生产不仅关系到企业的运营，更关乎每一位从业人员的生命安全。自2024年以来，多家上市公司因安全事故而受到困扰，有的公司被责令停产整顿，有的则因事故遭到行政处罚。

这些企业受到的处罚，是对所有相关行业的警示。各大企业在项目施工时，应将安全教育和培训纳入日常管理，并定期进行检查和评估。必须正确处理安全与发展的关系，增强安全意识，明确安全生产的重要性，牢记“安全生产不怕一万、就怕万一”的道理。

在2025年1月7日至8日召开的全国应急管理工作会议上，提到要推进重点行业领域专项整治，全力防范遏制重特大事故。严厉打击隐蔽工作面、监控系统造假、不按设计生产建设等违法违规行为。危化品方面，要高质量推进化工园区“十有两禁”安全整治提升，深入开展高危细分领域风险排查治理。进一步强化建筑施工、道路交通、民航、铁路、民爆等领域安全监管。

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责任编辑：邹力

2024年12月第5周，205家上市公司曝光风险事件376起，风险指数306.15，其中治理风险占45.8%，环境风险占12.4%，社会风险占41.8%。

根据善择ESG风险跟踪的数据显示，大众交通（600611）ESG风险级别达到IV级，碧桂园（02007.HK）、中国平安（601318）、新亚制程（002388）、爱迪尔（002740）、易事特（300376）、宏润建设（002062）ESG风险达到III级。其中，易事特通过虚假业务虚增业绩严重违法、爱迪尔因虚假报告信披违法领重罚等重大风险事件值得关注。

经证监会立案查明，易事特通过不具有商业实质的虚假贸易业务、融资性代采业务、代理业务和数据中心集成业务虚增营业收入、营业成本、利润总额，导致公司披露的2017年至2021年年度报告存在虚假记载。证监会依法对易事特集团股份有限公司责令改正，给予警告，并处以800万元罚款。公司原实际控制人何思模在涉案违法活动中起主要作用，违法行为情节严重，证监会据此依法对原实际控制人何思模处以1000万元罚款，并对何思模采取10年市场禁入措施。相关涉案人员也被依法处以不同程度的罚款和警告处罚。

爱迪尔通过虚构委托加工和委托代销业务的方式虚增存货，通过虚增应收账款和不当计提应收账款坏账准备，通过对客户虚构销售业务来虚增营业收入，旗下子公司使用账外资金用于大盘珠宝日常经营，涉嫌虚假报告、未及时披露重大诉讼和仲裁。公司时任董事长苏日明决策并组织、实施违规事项，涉案董事、高管等知悉、参与违规活动，涉案董事、监事未勤勉尽责。证监会经立案调查，决定对福建省爱迪尔珠宝实业股份有限公司责令改正，给予警告， 并处以850万元罚款， 其中对年度报告虚假记载事项罚款800万元， 对未及时披露重大诉讼、 仲裁事项罚款50万元。涉案人员被分布除以警告和罚款处罚。当事人苏日明违法行为情节特别严重，被采取终身市场禁入措施。

虚假报告是企业治理和诚信的重大挑战，它破坏了市场信任和信息透明度，最终扭曲市场信息，影响资本配置效率。虚假报告不仅损害公司声誉，导致投资者和消费者失去信心，还可能导致公司面临法律诉讼、罚款甚至刑事责任。良好的公司治理可保障信息披露的真实性和及时性，强化内部控制和风险管理，以提升企业价值，赢得投资者信任。公司治理的核心在于建立一套有效的监督与激励机制，确保企业决策透明、高效，维护各方利益平衡。这涉及明确董事会、管理层和股东之间的权责关系，确保董事会对管理层进行有效监督，同时管理层能够以公司长远发展为出发点作出决策。

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责任编辑：邹力

2024年12月第4周，148家上市公司曝光风险事件223起，风险指数246.90，其中治理风险占44.7%，环境风险占13.2%，社会风险占42.2%。

根据善择ESG风险跟踪的数据显示，高能环境（603588）、三盛教育（300282-400228）、保利发展（600048）、华润电力（00836.HK）、美盛文化（002699-400213）、卓朗科技（600225）、复兴亚洲（00274.HK）、大富科技（300134）ESG风险级别达到III级。其中，三盛教育信息披露违法违规实控人被禁入市场、大富科技安全生产主体责任落实不到位造成伤亡事故等重大风险事件值得关注。

2024年12月23日，三盛教育（三盛退）公开信息显示，三盛智慧教育科技股份有限公司及董监高、实控人等因未及时披露公司重大事件，涉嫌违反证券法律法规，未依法履行其他职责，信息披露违规被中国证券监督管理委员会北京监管局出具行政处罚事先告知书。处罚包括对三盛智慧教育科技股份有限公司责令改正，给予警告，并处以1500万元的罚款，以及对实控人曾赳雄采取终身证券市场禁入措施。据悉，该公司曾因违规占用资金、证监会立案等被会计师事务所出具无法表示意见的审计报告。此前三盛教育未在法定期限内披露2023年年度报告，触及深交所股票终止上市情形。2024年6月19日，深交所决定终止该公司股票上市。

安徽省怀远县应急管理局调查报告显示，2024年6月3日，大富科技全资孙公司安徽省大富表面处理技术有限公司当班技术员瞿某被盛有约650℃高温铝液的汤勺从后背挤压造成烫伤，经120救护人员抢救无效死亡。直接经济损失195万元。经调查认定，安徽省大富表面处理技术有限公司作为事故责任单位安全生产主体责任落实不到位未组织制定生产安全事故应急救援预案；未健全全员安全生产责任制安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防机制建设组织实施不力压铸机设备安全连锁装置失效后未及时消除隐患。涉事公司被处以罚款50万元的行政处罚。

无论从信息披露的角度，还是安全生产的角度，合规成为企业当下必须关注的重点。企业合规至关重要，它确保企业在经营活动中遵循法律法规和标准规范，降低法律、财务与安全风险。企业通过有效的合规管理，可以预防不当行为，规范内部管理，保障生产安全、业务稳健与资金安全。从长远发展的角度而言，合规是企业实现可持续发展的基石，也是企业提升综合竞争力的关键。

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责任编辑：邹力

2024年12月第3周，172家上市公司曝光风险事件256起，风险指数281.25，其中治理风险占44.2%，环境风险占8.9%，社会风险占46.9%。

根据善择ESG风险跟踪的数据显示，中国铁建(601186)ESG风险级别达到IV级，鞍钢集团（000898）、顺灏股份（002565）、中金公司（601995）、冀中能源（000937）、海鸥住工（002084）ESG风险级别达到III级。其中，鞍钢集团煤气泄漏致亡事故定罚、中金公司IPO保荐服务未勤勉尽责存虚假记载被罚等重大风险事件值得关注。

经中国证监会查明，中金公司在为思尔芯科创板IPO提供保荐服务过程中未勤勉尽责，出具的《发行保荐书》等文件存在虚假记载，违反《证券法》第十条第二款的规定，构成《证券法》第一百八十二条的违法行为，因此收到证监会《行政处罚决定书》（〔2024〕152号），被责令改正，给予警告，没收保荐业务收入200万元，并处以600万元罚款，另对项目直接负责主管人员给予警告，并分别处以150万元罚款。

中国铁建下属公司近期频因环保不力、违规开发等履责违规收到罚单。中铁十八局集团有限公司深圳分公司未根据设计要求、经批准的水土保持方案采取水土流失防治和治理措施，违反了《深圳经济特区水土保持条例》规定，收到20万元罚单。中铁建宁夏高速公路有限公司未经设施设计审查擅自在银川至昆明公路(G85)太阳山开发区至彭阳(宁甘界)段工程N1标段处寨科服务区东区、西区分别擅自违法建设加油站，违反《中华人民共和国安全生产法》，被责令停止建设并处以20万元罚款。

作为中国经济社会高质量发展的核心推动力量，国资央企也是中国企业履行社会责任、践行可持续理念的生力军，更应该以遵循法律和道德的透明行为，在运营全过程对利益相关方、社会和环境负责，促进可持续发展。

2024年6月，国务院国资委发布《关于新时代中央企业高标准履行社会责任的指导意见》，明确要推动中央企业在经营管理全过程高标准履行社会责任，增强核心功能、提高核心竞争力，加快建设世界一流企业。意见指出，要不断加强合规管理，突出抓好反垄断、反商业贿赂、生态环保、安全生产、劳动用工等合规重点领域，加大对违规经营投资问题的责任追究力度，有效防范重大风险，促进依法合规经营。同时，坚持“从零开始、向零奋斗”，全面落实安全生产责任，建立安全生产长效机制，加强职业健康安全管理，不断提升安全管控能力和本质安全水平，防范遏制各类生产安全事故。